Podatki
Nasza praktyka podatkowa łączy wiedzę prawnopodatkową z doświadczeniem w pracy przy transakcjach oraz bieżącej obsłudze biznesu.
Doradzamy na każdym etapie prowadzenia działalności – wspieramy zarówno jednoosobowych przedsiębiorców, jak i działy finansowe średnich i dużych organizacji w bieżących kwestiach podatkowych. Koncentrujemy się na zapewnieniu zgodności z regulacjami oraz identyfikacji i zarządzaniu ryzykami podatkowymi w sposób dostosowany do realiów biznesowych.
Doradzamy przy reorganizacjach i przekształceniach działalności oraz spółek, a także przy projektowaniu nowych struktur, w tym spółek i fundacji rodzinnych, z uwzględnieniem ich skutków podatkowych.
W ramach projektów transakcyjnych i inwestycyjnych pracujemy wspólnie z zespołami korporacyjnym, restrukturyzacyjnym i zamówień publicznych, tak aby aspekty podatkowe były uwzględniane na każdym etapie transakcji lub projektu. Klient korzysta z jednego, skoordynowanego zespołu doradczego, bez potrzeby angażowania dodatkowych podmiotów.
Współpracujemy z prawnikami wewnętrznymi, CFO, księgowymi i zarządami, dostarczając rozwiązania odpowiadające celom biznesowym oraz aktualnemu otoczeniu regulacyjnemu. Naszą rolą jest zapewnienie przejrzystości skutków podatkowych oraz wsparcie w podejmowaniu decyzji o istotnym znaczeniu finansowym.
Wybrane projekty
01
Strukturyzacja wykupu menedżerskiego – redukcja obciążeń podatkowych
Braliśmy udział w strukturyzowaniu wykupu managerskiego, w którym doprowadziliśmy do zmiany pierwotnych warunków transakcji zaproponowanych przez zagranicznego wspólnika. Ich realizacja skutkowałaby obciążeniem Klienta podatkiem przekraczającym 500 tys. EUR. Ostatecznie obciążenie zostało ograniczone do kilku tysięcy złotych.
02
Analiza podatkowa spółki nabytej – wsparcie decyzji strategicznych
Przeprowadziliśmy audyt spółki niedawno nabytej przez Klienta, w której zidentyfikowano istotne nieprawidłowości. Klient rozważał likwidację, restrukturyzację lub kontynuację działalności po uporządkowaniu sytuacji prawno-podatkowej. Przeprowadzona analiza prawno-podatkowo-finansowa umożliwiła podjęcie świadomej i ekonomicznie uzasadnionej decyzji.
03
Doradztwo w zakresie stosowania 50% kosztów uzyskania przychodu (PIT) dla pracowników twórczych
Przygotowanie kompleksowej analizy możliwości stosowania 50% kosztów uzyskania przychodu do wynagrodzeń pracowników, w tym ocena charakteru tworzonych dokumentów pod kątem prawa autorskiego oraz kwalifikacji do działalności twórczej w rozumieniu przepisów podatkowych. Opracowanie rekomendacji dotyczących zasad ewidencjonowania utworów, ustalania honorarium autorskiego oraz wdrożenia spójnej polityki podatkowej ograniczającej ryzyka po stronie pracodawcy.
04
Strukturyzacja przepływów z nieruchomości i relacji właścicielskich (PL/DE)
Przygotowaliśmy analizę wariantów strukturyzacji mających na celu przekierowanie przychodów z nieruchomości należących do spółek kapitałowych do osoby fizycznej, z uwzględnieniem aspektów podatkowych w Polsce i Niemczech. Opracowanie kilku alternatywnych scenariuszy (m.in. z udziałem fundacji rodzinnej, struktury SPV oraz modelu usługowego) wraz z oceną ich skutków podatkowych, ryzyk oraz wykonalności biznesowej.
05
Doradztwo podatkowe przy restrukturyzacji (przekształcenie spółki kapitałowej w osobową)
Przygotowaliśmy analizę skutków podatkowych planowanej restrukturyzacji obejmującej przekształcenie spółki kapitałowej w spółkę osobową, w tym konsekwencji dla wspólników (PIT, odpowiedzialność) oraz możliwości rozliczenia strat. Dodatkowo zidentyfikowaliśmy ryzyka regulacyjne (w tym MDR) oraz określiliśmy wpływ projektowanych zmian legislacyjnych na planowaną strukturę i jej dalsze etapy.
06
Doradztwo w zakresie rozliczeń VAT przy ugodzie i momentu powstania obowiązku podatkowego
Wsparcie przy ustaleniu zasad dokumentowania usług rozliczanych na podstawie ugody, w tym określenia momentu wykonania usługi dla celów VAT oraz rekomendacje dotyczące treści dokumentacji umownej i fakturowej. Analiza ryzyk podatkowych związanych z rozpoznaniem obowiązku podatkowego oraz zgodności podejścia z praktyką organów podatkowych.
07